La Declaración de la Renta es una obligación fiscal que, si se tiene una planificación adecuada, puede ofrecer oportunidades para optimizar la carga tributaria. Muchos desconocen que existen distintas estrategias legales para poder optimizar su declaración y reducir la cantidad que deben pagar.

Los expertos suelen recomendar no esperar al último momento para revisar el borrador de la Declaración de la Renta y asegurarse de que se han aplicado correctamente todas las reducciones y exenciones posibles. Cometer pequeños errores como no incluir deducciones autonómicas o no actualizar datos familiares pueden suponer cientos de euros de diferencia. Por eso, hemos recopilado 15 consejos de expertos para reducir la cantidad a pagar en la Declaración de la Renta.

Aprovechar la retribución flexible

Hay muchas empresas que ofrecen un sistema de retribución flexible, por lo que se puede destinar parte del sueldo a gastos como transporte público, guarderías, cheques restaurante o seguros médicos. Estas cantidades estarán exentas de IRPF, algo que supone un ahorro considerable.

Donar a ONG o partidos políticos

Las donaciones suponen una importante deducción en la declaración. Se puede desgravar hasta el 80% de los primeros 150 euros que se donen a una ONG o entidad sin ánimo de lucro. En el caso de que sean cantidades superiores, la deducción sería del 35%, aunque si se mantienen las donaciones a la misma organización durante al menos dos años, el porcentaje aumenta al 40%.

Compensar pérdidas y ganancias en inversiones

Si se ha invertido en bolsa, criptomonedas u otros activos financieros y se han registrado pérdidas, se pueden compensar con las ganancias obtenidas en otras inversiones. Haciéndolo de esta manera, se reducirá la base imponible y se pagarán menos impuestos por los beneficios que se obtengan.

Beneficiarse del régimen fiscal para expatriados

Si se llega a España para trabajar desde el extranjero, existe la opción de acogerse al régimen especial de impatriados, el cual permite tributar a un tipo fijo del 24% sobre los primeros 600.000 euros de ingresos.

Aportar a planes de pensiones

Las contribuciones a planes de pensiones siguen siendo una de las fórmulas más efectivas para desgravar en la renta. En 2025, el límite general es de 1.500 euros anuales, pero en caso de tener una empresa que realice aportaciones, el máximo aumentaría hasta 10.000 euros.

Presentar declaración conjunta si conviene

En caso de estar casado/a y solo uno de los miembros de la pareja trabaja o tiene ingresos bajos, la declaración conjunta puede ser una opción ventajosa, ya que la base imponible se reduce a 3.400 euros adicionales.

Exención de impuestos por venta de vivienda habitual para mayores de 65 años

Si se tienen más de 65 años y se vende la vivienda habitual, la ganancia patrimonial obtenida está completamente exenta de impuestos.

Reinvertir la venta de la casa en otra vivienda

Si se vende la vivienda habitual y se reinvierte el dinero comprando otra vivienda habitual en un plazo de dos años, no se tendrá que tributar por la ganancia patrimonial obtenida.

Deducciones para propietarios de viviendas en alquiler

Si se tiene una vivienda disponible, y ésta se pone en alquiler, se puede deducir muchos de los gastos asociados a la misma como puede ser intereses de hipotecas, seguros, reparaciones, IBI o cuotas de comunidad. Además, si el inquilino tiene una edad comprendida entre los 18 y los 30 años y su renta es inferior a un límite establecido, se puede aplicar una reducción del 60% sobre los rendimientos netos del alquiler.

Exención de rendimientos por trabajo en el extranjero

Si se ha trabajado parte del año fuera de España, se puede excluir hasta 60.100 euros de tus ingresos de la base imponible, siempre y cuando en el país que se trabajó tenga un tratado de doble imposición con España.

Deducción por reformas de eficiencia energética

Si se realizan reformas en la vivienda para mejorar su eficiencia energética, se puede desgravar entre un 20% y 60% del coste de la obra, con un máximo de 15.000 euros en cuatro años. Esto incluye mejoras de aislamiento, instalación de ventanas eficientes o sustitución de calderas antiguas.

Deducciones por compra de coches eléctricos e instalación de puertos de carga

Si se compra un coche eléctrico en 2025, se puede deducir hasta un 15% del precio del vehículo en la Declaración de la Renta, con un máximo de 20.000 euros. Además, si se instala un punto de carga en la vivienda, también existe otra deducción del 15% con un límite de 4.000 euros.

Deducción por maternidad

Las madres trabajadoras con hijos menores de tres años pueden deducirse hasta 1.200 euros anuales en el IRPF. Además, en el caso de que la madre esté en el paro, pero su pareja cotice a la Seguridad Social, también se puede aplicar esta deducción en ciertos casos.

Deducción por material escolar

Dependiendo de la Comunidad Autónoma en la que se resida, es posible desgravar los gastos de libros de texto, material e incluso uniformes. Las cantidades y condiciones varían según la región, por lo que es recomendable que se consulten antes cada una de las deducciones autonómicas.

Recuperación de deducciones no aplicadas en años anteriores

Si en años anteriores no se aplicó alguna deducción a la que se tenía derecho, se puede presentar una rectificación y solicitar la devolución correspondiente hasta en las cuatro últimas declaraciones. Esto es especialmente útil para deducciones autonómicas por compra de vivienda.